Налоговой вычет за ремонт квартиры в новостройке

Налоговой вычет за ремонт квартиры в новостройке

Как получить налоговый вычет за отделку квартиры


В таком случае вычета на ремонт можно и не дождаться. А отделку сотрудники ФНС будут рассматривать, как покупку.

Если ремонтными работами занимается застройщик, у которого покупатель приобретает квартиру, нужно в договоре разграничить стоимость ремонтных работ и самой квартиры.

При условии, что жилье приобретается с частично выполненными работами, необходимо представить перечень выполненных и отдельно перечень требуемых ремонтных работ. Если условия эти не соблюсти, вычет не предоставят и исправить положение будет уже невозможно, т.к.

в договор купли-продажи после подписания корректировки вносить нельзя. В остальном правила, по которым предоставляют имущественный налоговый вычет такие же, как при покупке квартиры. Подать заявление на его оформление можно в течение трех лет после произведенного ремонта.

Рассчитывать на получение может только налоговый резидент России, т.е. лицо, которое регулярно платит НДФЛ.

Неработающие граждане, которые не отчисляют подоходный налог с зарплаты, например, пенсионеры, тоже могут рассчитывать на вычет, но при соблюдении ряда условий. Так, если они платили НДФЛ в течение какого-то периода в течение трех предшествующих ремонту лет, то вычет тоже может быть оформлен.

Или, если они продолжают платить подоходный налог с каких-то других доходов, к примеру, от сдачи недвижимости в наем.

Приобретение вторичной квартиры К сожалению, для покупателей квартир на вторичном рынке вычет на ремонт недвижимости не предусмотрен. Даже при правильном заполнении договора купли-продажи.

Ремонт вторичного жилья придется полностью оплачивать за счет собственных средств.

Вычет за отделочные работы будет предоставлен только в рамках общего имущественного вычета за покупку квартиры.

В России он равен 2 млн. руб. Никакой иной суммы не предусмотрено. Как эти денежные средства будут распределяться, зависит от стоимости квартиры и того факта, оформлял ли покупатель вычет за ее приобретение и израсходовал ли полностью всю сумму.

В ряде регионов квартиру можно купить на первичном рынке и за меньшую сумму. Например, если ее приобрели за 1,5 млн. руб., вычет будет равен этой стоимости.

Тогда реально за покупку квартиры ему вернут 195 тыс. руб. Получается, что сумма в 500 тыс. руб. остается неизрасходованной.

Ее можно оформить в качестве вычета за ремонт. В таком случае реально гражданин получит 65 тыс.

руб. Пропорции могут соблюдаться любые.

Еще больше средств сможет вернуть супружеская пара. Например, муж и жена приобрели квартиру стоимостью 3 млн.

700 тыс. руб. в таком случае муж может оформить вычет в размере 2 млн.

руб. за покупку. Жена оформляет 1 млн.

700 тыс. руб. также за покупку. И у супруги остается 300 тыс.

руб. – неизрасходованная часть от общего налогового вычета. Ею можно компенсировать расходы на ремонт. И получается, что в общей сложности супруги вернут себе в качестве вычета 4 млн.

Налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

→ → Актуально на: 27 февраля 2020 г.

руб., значит, реально получат 520 тыс.
После приобретения квартиры в новостройке и оформления ее в собственность граждане имеют право на получение налогового имущественного вычета. То есть могут возместить суммы НДФЛ, которые ранее были удержаны с их зарплаты работодателем за те календарные годы, когда квартира находилась в их собственности, но в размере не более 260 000 рублей (, ).

Максимальная величина налога в сумме 260 000 рублей, которую можно вернуть из бюджета, получается в результате следующих вычислений (): 260 000 (сумма налога) = 2 000 000 рублей (максимальный размер налогового имущественного вычета) х 13% (ставка НДФЛ) Налоговый имущественный вычет предоставляется в сумме фактически произведенных гражданами расходов на приобретение квартиры в новостройке, включая расходы на ее ремонт (отделочные материалы, работы), но не превышающей 2 000 000 рублей (). Например, если квартира куплена в новостройке без отделки за 1 700 000 рублей, то при формировании имущественного вычета к стоимости квартиры можно присоединить расходы по ее ремонту, но в размере, не превышающем 300 000 рублей (2 000 000 руб.

– 1 700 000 руб.). Если же квартира куплена в новостройке без отделки за 2 100 000 рублей, то приплюсовать расходы на ремонт к налоговому вычету на стоимость квартиры не удастся.

При этом получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке можно только при условии, что в договоре, на основании которого приобретена квартира, будет указано, что данная квартира приобретена без отделки (). Для получения налогового имущественного вычета покупателю квартиры необходимо подать в налоговую инспекцию пакет документов (, ):

  • налоговую декларацию ();
  • справку о доходах () за тот год, за который заявляется вычет;
  • договор на приобретение квартиры без отделки и документы, подтверждающие право собственности на квартиру. Если квартира приобретена по договору участия в долевом строительстве, то вычет можно заявить после получения передаточного акта или иного документа о передаче объекта застройщиком и принятии его участником долевого строительства;
  • платежные документы на приобретение квартиры;
  • документы, подтверждающие расходы на ремонт квартиры (товарные и кассовые чеки из магазинов, договор с подрядчиком на оказание отделочных услуг, накладные, платежные документы).

Полный список документов, необходимых для получения налогового вычета на ремонт квартиры.

можно узнать в налоговой инспекции или . Если покупатель квартиры за конкретный год воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, то остаток этого вычета может быть перенесен на следующие календарные годы до полного его использования (). Также получить налоговый имущественный вычет можно, не дожидаясь окончания года, обратившись к своему работодателю с письменным заявлением, предварительно подтвердив право на вычет в налоговом органе и получив ().

Какой пакет документов необходим налоговым органам для подтверждения права на имущественный вычет для его дальнейшего представления работодателю, также можно узнать в инспекции или . Так же на сайте Федеральной налоговой службы можно скачать бесплатную программу для заполнения декларации 3-НДФЛ.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ можно посмотреть .

Если при покупке квартиры вы брали кредит, то по процентам тоже можно получить имущественный вычет.

Об этом читайте и . Также читайте:

Форум для бухгалтера: Поделиться:

Подписывайтесь на наш канал в

Как получить возврат налога за ремонт квартиры

Его представляют при оформлении возврата подоходного налога. Пример Покупаем квартиру без отделки в новом доме за 1, 8 миллионов рублей. К полагающемуся по закону имущественному вычету при купле жилой недвижимости разрешено включать расходы на ремонтно-отделочные работы.

Общая величина возврата не будет превышать 2 миллионов рублей (от этого значения 13%). Возвращаем 1,8 миллионов рублей.

200 тысяч можно присоединить на расходы по отделке квартиры.

Важно! Законодательством не регламентирован самостоятельный вычет за ремонтно-отделочные работы.

Его включают в имущественный при покупке жилого объекта. Сумма возмещения ограничивается 260 тысячами рублей. Пример Приобретена новая квартира, стоимость которой больше 2 миллионов рублей.

Чистовая отделка отсутствует. На ремонт потрачено 300 тысяч.

Государство вернёт 13% от 2 миллионов (260 тысяч). В такой ситуации не целесообразно собирать доказательства о расходах на работы по отделке. Налоговое законодательство гласит, что возврат НДФЛ положен при приобретении жилья на первичном рынке.

В акте приёма-передачи должно быть обозначено, что ремонт не проводился.

Возвратить средства за отделку жилища, купленного на вторичке, теоретически можно, но это сопряжено со сложностями, с которыми тяжело справиться. Федеральная налоговая служба отказывает.

В письмах Минфина РФ от 25.01.2011 №03-04-05/9-28 и 15.08.2013 г.

Если получаете компенсацию через налоговый орган, подготовьте:

  • Справку от работодателя 2-НДФЛ.
  • Номер налогоплательщика.
  • Паспорт Российской Федерации (копия).
  • Декларацию 3-НДФЛ.
  • Договор покупки-продажи или иная бумага (копия), согласно которой плательщик налогов становится собственником жилого объекта. Документ должен содержать запись, что ремонт не провёден.
  • Свидетельство о праве собственности. Если бумага ещё не готова, вместо неё предъявляют передаточный акт (копию).
  • Копии документов, в которой отражены затраты на отделку (контракт с подрядчиком, квитанции и чеки, удостоверяющие факт приобретения материалов).

Налогоплательщики, состоящие в зарегистрированном браке, должны представить бумагу от супруга, что он не против получения возврата.

№АС-4-11/14910 неоднократно освещали этот вопрос. В 2020 году не предвидится изменений относительно возврата за ремонт вторичного жилья. Чтобы получить налоговый вычет за ремонт квартиры, собирают много бумаг.

Когда налоговым вычетом занимается работодатель, собирают перечисленные выше документы, за исключением декларации и справки 2-НДФЛ.

В налоговой службе получают уведомление на право возврата. Бумагу подготовят через месяц. Чтобы государство вернуло назад часть средств, на которые вы провели ремонтные работы в новой квартире, обратитесь в ИФНС или к работодателю. При оформлении возврата в налоговой инспекции готовят перечисленные выше документы и относят их инспектору самостоятельно или посылают почтой России с описью содержимого.

В налоговую структуру пишут заявление на возврат 13% подоходного налога за покупку квартиры, расходы на отделку.

Налоговый вычет на ремонт и отделку

Только такие документы смогут учитываться как Ваши расходы на приобретенное жилье. Причем Вы вправе заявить налоговый вычет по расходам как на покупку недвижимости, так и на его чистовую отделку, независимо от того, производилась такая отделка до оформления права собственности на квартиру или после (, доведенного до налоговых органов письмом ФНС РФ от 03.11.2015 №СА-4-7/19206@) Важно понимать, вычет на ремонтные работы и материал — это не отдельный вид вычета, а одна из форм имущественного вычета на квартиру, соответственно:

  1. В общей сумме вычет за покупку квартиры, ремонт и расходы на материалы не может превышать 2 000 000 рублей.

Согласно и налогоплательщик имеет право включить в налоговый вычет за ремонт приобретаемого жилья следующие виды расходов:

  1. затраты на покупку отделочных материалов;
  2. затраты на проектную и сметную документацию.
  3. затраты работы, связанные с отделкой;

При оформлении компенсации НДФЛ по работам, оказанным Вам при отделке, ремонте или достройке нужно иметь на руках договор, заключенный с подрядчиком на выполнение этих услуг. Совет Рекомендуется в договоре и в других подтверждающих документах избегать понятия «ремонт», так как в нет данного толкования, лучше применить термин «отделка».

В законе чётко не прописано за какие именно материалы и виды работ можно получить компенсацию.

Но Минфин разъяснил ситуацию и высказал свою позицию, ответ в письмах от и от , от 08.07.2015 № 03-04-05/39414, из которых следует:

  1. список работ на отделку квартиры в новостройке включает в себя любые работы, содержащиеся в общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД) ОК 029-2014 в группе 43.3, в т.ч:

43.31 наружные и внутренние штукатурные работы в зданиях и сооружениях; 43.32 установку дверей (кроме автоматических и вращающихся), окон, дверных и оконных рам из дерева или прочих материалов; — монтаж сборных кухонных гарнитуров, шкафов, лестниц, торгового оборудования и т.п.; — внутреннюю отделку, такую как устройство потолков, раздвижных и съемных перегородок и т.д.

43.32.1 Установка дверей (кроме автоматических и вращающихся), окон, дверных и оконных рам из дерева или прочих материалов 43.33 Работы по устройству покрытий полов и облицовке стен — укладку, наклеивание плиток, облицовку, подвешивание или сборку в зданиях или сооружениях каких-либо частей их конструкций, включая: кладку керамической плитки, бетонного покрытия или тесанного камня для полов, а также установку керамических печей; — монтаж паркетных и прочих деревянных покрытий пола, облицовку стен деревом; — укладку ковровых покрытий, линолеума и других материалов; — выполнение облицовки стен или покрытия пола из натуральных и искусственных камней; — оклеивание обоями

  1. за любые материалы, использованные при выполнение этих работ, можно получить вычет

Следует понимать, что письма Министерства финансов для налоговых инспекций носят рекомендательный характер, и даже ответы в этих письмах иногда могут противоречить друг другу.

Налоговый вычет за ремонт квартиры – когда это возможно?

Дата публикации: 06.05.2013 11:21 (архив) Анализ обращений граждан показывает, что вопрос получения налогового вычета на ремонт квартиры довольно актуален.

В каких случаях можно возместить налог на доходы физических лиц за ремонт, а в каких такого права не возникает, разъяснила Федеральная налоговая служба.В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных им расходов, но не более 2 000 000 рублей, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартир или долей в них.Согласно положениям абзаца 12 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться:расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме;расходы на приобретение отделочных материалов;расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ.Принятие к вычету расходов на отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенной строительством квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли (долей) в ней.При этом положения статьи 220 Кодекса не обуславливают предоставление имущественного налогового вычета в части расходов на отделку приобретенной квартиры произведением таких расходов исключительно до получения свидетельства о праве собственности на объект недвижимого имущества.Вместе с тем, заявляя имущественный налоговый вычет, налогоплательщик фактически реализует свое право на него. Изменение порядка использования имущественного налогового вычета, ранее предоставленного налогоплательщику, Кодексом не предусмотрено.Таким образом, налогоплательщик вправе единовременно заявить имущественный вычет в части расходов, понесенных как на приобретение объекта недвижимости, так и на его чистовую отделку, независимо от того производилась такая отделка до момента выдачи свидетельства о государственной регистрации права собственности на квартиру или после выдачи данного свидетельства.Кроме того, если при получении имущественного налогового вычета в его состав не были включены расходы на отделку квартиры, то в последующие налоговые периоды получение имущественного налогового вычета по данным расходам не представляется возможным.Ответы ФНС России на другие актуальные вопросы по налогу на доходы физических лиц можно найти с помощью сервиса .

Поделиться:

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры?

Здесь нужно потребовать у застройщика полный список проведенных работ и потраченных материалов. Этот список должен быть упомянут в основном договоре купли-продажи квартиры, и являться приложением к нему. В отсутствии подобного документа нельзя подписывать акт приема-передачи приобретенной недвижимости.

Договор и акт приема-передачи квартиры должен содержать следующую информацию:

  1. Список работ, которые необходимо провести.
  2. Список работ по отделке помещения. Указывается, что именно сделал застройщик, какие конкретно части квартиры были затронуты;
  3. Процентное соотношение — какая часть квартиры прошла отделку, а какая осталась незатронутой;

Важный момент: покупатель жилья может претендовать на вычет с тех работ, которые не проводились застройщиком. Если он не доволен изначальным качеством отделки, то проводить ее придется только за свой счет.

Конечно, это не касается стоимости купленного жилья — за него вычет можно получить в полном объеме.

Процедура получения вычета за ремонт считается наиболее сложной именно в случае приобретения квартиры на вторичном рынке.

В подобной ситуации ремонт обычно уже имеется.

И его качество роли не играет — повторная отделка уже не засчитывается при получении налогового вычета.

Единственный вариант получения вычета за ремонт — это приобретение квартиры, в которой отделка не проводилась в принципе. Обычно это возможно при получении помещения, взятого перекупщиком. Но шансы на то, что отделка не будет проведена, весьма невысоки.

Поэтому получение налогового вычета за ремонт в квартире, купленной на вторичном рынке, является маловероятным. Необходимо разобраться, что можно включить в вычет, а что придется делать за свой счет.

Нужно отметить: в этом вопросе многое зависит от того, как были оформлены документы на ремонт, а не от фактических трат на ремонт жилья. При проведении подсчетов выплат, включенных в вычет, владельцу нужно учитывать следующие работы и материалы: Траты на подсчеты общей расходной сметы;Установка пристройки — балкона, мансарды, веранды и т.

п.;Проведение основных коммуникаций — телефона, электричества, газа, отопления и т. п.;Штукатурное покрытие пола, стен и потолка;Отделочные работы с полом и стенами помещения (идут отдельно от штукатурки). В список входит: побелка, поклейка обоев, установка плинтусов и т.

п.;Установка деревянных панелей и их оформление.

Можно включить в отделочные работы либо считать отдельно. Дополнительно в список трат включается покупка всех материалов, требуемых для проведения соответствующих работ.

Обязательно указывается, что и для каких работ требовалось, как было использовано и т.

п. При расчетах необходимо отмечать проведенные работы как отделку, а не как ремонт. В противном случае сотрудники ФНС могут отказать в получении налогового вычета.

В целом, имеется список основных трат, которые можно использовать при подсчетах суммы налогового вычета.

Но следует учитывать: нужно одобрение налоговой службы по каждому из пунктов. В дополнение к ремонту принимаются в расчет следующие траты:

  1. Сумма, выплаченная за купленное жилье.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Не по всем работам, которые мы с вами считаем отделочными, можно получить возврат налога за ремонт квартиры в новостройке.

Перечень отделочных работ содержится в специальном документе – Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности ОК 029-2014, в разделе 43.3 «Работы строительные отделочные». Если какой-либо вид работ отсутствует в перечне, то и вычет по ним получить не удастся. Например, мы не найдем здесь работ по установке сантехники, водонагревателя, счетчиков потребления воды, сплит-систем.

Вот краткий перечень того, что входит налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке:

  1. устройство потолков;
  2. укладка плитки;
  3. оклеивание обоями;
  4. укладка линолеума;
  5. штукатурные работы;
  6. производство стекольных и малярных работ.
  7. облицовка стен или покрытия пола из натуральных и искусственных камней№
  8. установка дверей, окон;
  9. монтаж паркета;
  10. работы по установке внутренних лестниц, встроенных шкафов, встроенного кухонного оборудования;

И все же, несмотря на ограничения, возврат налога при ремонте квартиры можно получить на значительную сумму, которую вы потратили на отделку, поэтому своим правом стоит воспользоваться.

Что же остается? По каким видам работ можно получить вычет?
Можно ли получить вычет за ремонт дорогостоящей квартиры?

Здесь не используется аналогия с вычетом по обычному и дорогостоящему лечению.

Все-таки, здоровье человека – категория более социально значимая, чем ремонт и отделка жилья.

А значит, общее ограничение на вычет на ремонт и отделку квартиры, вместе с расходами на ее покупку, справедливо. Напомним, что вернуть от государства можно не более 260 тысяч рублей. То есть, если покупка самой квартиры обошлась дорого, то не всегда имеет смысл собирать документы по расходам на отделку.

Рассмотрим эту ситуацию на примере. Пример 1. Илья Панкратов купил квартиру без отделки за 3 млн руб.

и потратил на отделку еще 500 тыс. руб. Предположим, что Илья живет с Ириной, но их брак не зарегистрирован.

Илья, имея официальный заработок, получит имущественный вычет на 2 млн руб.

В данном случае стоимость квартиры более двух миллионов рублей, поэтому Илье нет никакого смысла доказывать расходы на ремонт.

Больше 260 тысяч рублей государство ему все равно не вернет.

Рассмотрим другой вариант. Предположим, что Илья и Ирина официально женаты. Остальные условия примера те же.

В этом случае один из супругов может получить вычет 2 млн.руб., а другой 1,5 млн.

руб. (1 млн. руб. от стоимости квартиры и 500 тыс. за отделочные работы). Или они могут поделить вычет пополам и тогда каждый может претендовать возврат подоходного налога за ремонт квартиры с суммы вычета 1,75 млн.

руб. (3,5 млн. руб. / 2). Оставшуюся часть вычета 250 тыс.руб.

(2 млн. руб. – 1,75 млн. руб.) можно будет использовать в будущем в случае покупки другого жилья.

И неважно, на кого из супругов оформлена собственность на квартиру, вычет все равно могут получить оба.

По сравнению с первым вариантом государство вернет супругам больше – не 260 тысяч, а 13% от 3,5 млн, т.е.

Как получить имущественный вычет за ремонт квартиры?

    Расходы на ремонт необходимо заявить непосредственно в момент первого обращения в ФНС за вычетом. Сумма, с которой исчисляется вычет, должна быть рассчитана, таким образом, исходя из единовременного суммирования всех расходов гражданина — на покупку жилья и на ремонт.

Стоит отметить, что вовсе необязательно проведение ремонта до того, как будет оформлено свидетельство о праве собственности на жилье. Соответствующие работы могут быть проведены и позже, и расходы по ним, так или иначе, будет правомерно включить в сумму, с которой будет рассчитан вычет.

Но заявление на данный вычет, конечно же, следует подавать только по завершении ремонта.

Во многих случаях гражданин, купивший квартиру на вторичном рынке, проводит в ней впоследствии ремонт.

Можно ли ему будет включить расходы на соответствующий ремонт в налоговый вычет?

Это зависит от следующих факторов:

    От того, была ли проведена чистовая отделка квартиры до момента продажи. Если она проведена была, то жилье считается полностью готовым к использованию, и потому расходы на проведение в нем ремонта не могут быть включены в вычет. От того, зафиксировано ли в договоре купли-продажи жилья, что квартира не готова к полноценной эксплуатации, и в ней требуется проведение ремонта. Если соответствующие формулировки в договоре присутствуют, и они правомерны (то есть, в квартире на самом деле не проводился ремонт), то последующие расходы на ремонт могут быть включены в сумму вычета. Подобный сценарий возможен, если человек построил квартиру с черновой отделкой по договору долевого участия, а затем решил перепродать ее, но ремонта в формате чистовой отделки к тому моменту в квартире не произвел.

Тот факт, что квартира, в принципе, относится ко вторичному рынку — то есть, перепродается, не имеет значения. Главное — факт проведения или непроведения в ней ремонта на момент заключения договора купли-продажи прежнего владельца с покупателем, а также отражение в данном договоре факта отсутствия в квартире чистовой отделки.

Для того, чтобы оформить вычет за расходы по ремонту, налогоплательщику нужно, прежде всего, собрать необходимые документы.

При получении компенсации в ФНС они будут представлены: , справкой 2-НДФЛ; заявлениями — на компенсацию по форме ФНС за расходы на покупку жилья, а также на компенсацию за расходы на ремонт (оба вида расходов, как мы уже знаем, должны заявляться при оформлении вычета одновременно); копией паспорта заявителя; копией договора купли-продажи или иного контракта, по которому налогоплательщику переходит право собственности на квартиру (в соответствующем документе обязательно должны быть отражены сведения о том, что в жилье не проведена чистовая отделка); копия свидетельства о праве владения квартирой или же акта приема-передачи (если первый документ еще не оформлен); копии документов, подтверждающих расходы на проведение ремонта (контракт с подрядчиком, банковские чеки на закупку стройматериалов, на оплату работ по составлению проектной документации — если они проводились)

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: получить возврат 13 процентов

В данном случае существуют ограничения: сумма не должна превышать двух миллионов рублей. За что положен Возврат НДФЛ возможен при приобретении объектов недвижимости, предназначенных для проживания.

И вот условия, которые должны соблюдаться:

  • Налоговый вычет высчитывается только с суммы покупки, записанной в договоре купли-продажи. Если вы решили провернуть небольшую махинацию относительно стоимости квартиры и занизили ее цену (в сравнении с фактической), то и выплата вам полагается меньше, чем могла бы быть.
  • При подписании сделки купли-продажи, в контракте должен быть учтен пункт, подтверждающий факт покупки квартиры, то есть важно, чтобы вносились денежные средства.
  • Максимальная сумма, на которую можно претендовать – 260 тысяч рублей = 2 млн.р * 13%.
  • К учету может быть принята не только квартира, но и частная жилая площадь, например, построенный своими руками дом.

Давайте теперь определимся, из чего складывается имущественный вычет, какие расходы можно включить в указанный лимит. В его состав могут входить:

  • Ипотечный кредит, который используется для покупки данного объекта недвижимости.
  • Расходы на дополнительные отделочные работы, если была покупка недостроенного жилья;
  • Непосредственные затраты на приобретение жилья. Это та сумма, которая прописана в договоре (к примеру, долевого строительства или купли-продажи);
  • Приобретение земельного участка, если речь идет о строительстве на нем жилого дома;

Все эти пункты суммируются, и в результате получается сумма налогового вычета, с которой возможен возврат 13%.

Но еще раз повторимся, что ее максимум ограничен 2 млн. руб. на человека. Пример. Семья Зюзиковых решила воплотить свою давнюю мечту: переехать жить в уютный домик в деревне. Для этого ими был приобретен земельный участок за 700 тыс.

руб. с недостроенным на нем домом за 1.5 млн.

руб. Для этой покупки в банке был взят ипотечный кредит в размере 1 млн.

руб. И еще на достройку домика у супругов ушло 500 тыс. руб. Посчитаем, на какой налоговый вычет они могут претендовать. Складываем все эти затраты: 0.7 млн.

(земля) + 1.5 млн (дом) + 1 млн (ипотека) + 0.5 млн (отделка) = 3.7 млн.руб. Именно с этой суммы Зюзиковы смогут вернуть себе 13%, то есть 481 000 руб на двоих. Если бы они взяли кредит в 2 млн.

руб, то сумма всех затрат составила бы: 0.7 млн. (земля) + 1.5 млн (дом) + 2 млн (ипотека) + 0.5 млн (отделка) = 4.7 млн.руб. В этом случае им пришлось бы ограничиться максимальным вычетом в 4 млн.

руб, то есть по 2 млн. на каждого. В результате возврат бы составил 520 000 руб.

Также стоит отметить, что есть дополнительная возможность возврата с ипотечных процентов (это будет сверх имущественного лимита в 2 млн.руб.), но это совсем другая история. � Важно! Возврат денег за нежилые помещения: дачные домики, гаражи и даже апартаменты — не предусмотрен! Возможные варианты помещений А теперь перейдем к подробному рассмотрению налоговой компенсации на ремонт квартиры.

Какие расходы на ремонт может возместить налоговая

д.Вот эти отделочные и инженерные работы на простом языке и называются ремонтом. Хотя на самом деле это не ремонт, а завершении строительства, расходы на которое являются составляющей часть имущественного налогового вычета (пп.5 п. 3 ст. 220 НК РФ).Завершение строительства — на языке закона это доведение объекта до состояния соответствия строительным и санитарным нормам.

Не может считаться помещение полноценно жилым без внутренней отделки поверхностей, подключения электричества, водоснабжения, водоотведения и прочего. Но отсутствие сантехники, мебели, бытового оборудования — это не основание считать объект незавершенным, так как в обязанность строителей не входит их приобретение и установка.

За какой ремонт не положен вычет

  1. А вот налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке вполне возможен, так как она может быть незавершённым строительным объектом.
  2. Также не возможен НВ* при дежурных ремонтах жилья, неважно какого — капитального или косметического. Настала пора перепланировки, полного апгрейда или просто захотелось поменять обои и освежить потолки — этого никто не возместит.
  3. Если приобретена квартира или дом в полностью готовом виде, и новый хозяин, как это водится обычно, тут же начнёт все перестраивать и переделывать, никакого возврата налога не положено. Ремонт как чья-то личная прихоть не может быть поводом для имущественного вычета.

Внимание! Если застройщик сдаёт квартиру под ключ, то есть в ней проведены внутренние отделочные работы, установлены финишные покрытия стен, потолков и полов, двери и окна, проведено электричество, водопровод и канализация, то налоговый вычет на ремонт не положен.Не компенсируются собственнику следующие расходы:

  1. перепланировка (за исключением варианта, когда перегородок первоначально не было);
  2. снятие и замена существующих покрытий;
  3. покупка мебели, техники, предметов интерьера;
  4. демонтаж окон с установкой стеклопакетов;
  5. стоимость строительных инструментов;
  6. утепление и остекление балконов лоджий (если только строительный проект не включает закрытые лоджии/балконы);
  7. приобретение и установка сантехники и сантехнического оборудования;
  8. услуги дизайнеров, юристов, нотариусов и пр.
  9. замена распределительного щита и электропроводки, установка дополнительных автоматов, реле и т. д. (за исключением случаев некачественного или неправильного подключения и разведения электропроводки застройщиком, из-за чего возникла угроза аварийной ситуации);

Что можно компенсировать при ремонтеКомпенсируется все то, что входит в объём

justice pro…

Налоговый вычет на ремонт квартиры (вторичное жилье) Для ответа на вопрос «можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры на вторичном рынке?» обратимся к закону и разъяснениям финансовых органов.

Согласно пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ

«принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в них либо отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в них возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них»

. Соответственно налогоплательщик вправе включить в состав имущественного налогового вычета расходы, связанные с отделкой квартиры, только при приобретении не завершенной строительством квартиры в строящемся доме (Письмо ФНС России от 15 августа 2013 г. N АС-4-11/14910@, Письмо Минфина РФ от 2 апреля 2010 г.

N 03-04-05/10-161, Письмо Минфина РФ от 25 января 2011 г. N 03-04-05/9-28). Поэтому возврат налога за ремонт квартиры, приобретенной на вторичном рынке, осуществить нельзя.

Сумма налогового вычета на ремонт квартиры Налогоплательщик имеет право на имущественный налоговый вычет в части расходов на отделку приобретенной квартиры, в случае если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение квартиры без отделки с учетом ограничения, установленного подпунктом 1 пункта 3 статьи 220 Налогового кодекса РФ (Письмо Минфина РФ от 11 июля 2020 г.

N 03-04-05/48286). размера налогового вычета по расходам на приобретение квартиры (2 000 000 рублей) установлено и для непосредственно расходов на покупку и для расходов на ремонт квартиры (отдельного лимита для налогового вычета на ремонт и отделку квартиры в законе не предусмотрено). Поэтому на вопрос «сколько можно вернуть за ремонт квартиры» можно ответить следующее: Вернуть Вы можете 13 % от Ваших затрат на ремонт квартиры с учетом ограничения 260 тыс. руб., установленного для расходов на приобретение квартиры (в том числе для расходов на отделку жилого помещения).

Пример Налогоплательщик приобрел квартиру в новостройке без отделки стоимостью 4 000 000 рублей.

Он получил имущественный налоговый вычет за покупку квартиры в сумме 2 млн. руб. и вернуть 13 % за ремонт квартиры уже не может. Пример Супруги в 2017 году купили квартиру в новостройке без ремонта стоимостью 3 600 000 рублей.

На отделку потратили еще 500 000 рублей.

(даже если доля квартиры ) получит налоговый вычет за покупку квартиры в размере 1 800 000 рублей и налоговый вычет на ремонт квартиры в размере 200 000 рублей.

За какой ремонт можно получить налоговый вычет?

Выясним, по каким отделочным материалам и ремонтным работам можно оформить налоговый вычет на ремонт в новостройке — что входит в расходы для возмещения 13 %. Налоговый кодекс РФ не содержит определения понятий «отделочные работы» и «отделочные материалы».

Вместе с тем состав отделочных работ

Как получить налоговый вычет за отделку квартиры?

Налоговая советует ориентироваться на подходящий по смыслу раздел в классификаторе.К вычету примут только те расходы, которые там указаны. Например, такие:

  • Монтаж кухни.
  • Монтаж электропроводки, водопроводных систем, отопления и кондиционеров.
  • Монтаж напольных покрытий.
  • Оклеивание обоями.
  • Установка съемных и раздвижных перегородок.
  • Установка дверей и окон.
  • Покраска стен.
  • Укладка плитки.
  • Монтаж потолков.

При составлении договора на отделочные работы нужно уделять большое внимание формулировкам и не стесняться просить подрядчиков менять их с учетом ваших пожеланий.По расходам на дизайн интерьера вычет не дадут, а на разработку проектной и сметной документации — пожалуйста.

Если написать, что вам устанавливают сплит-систему, налоговики могут придраться: пишите «система кондиционирования».Еще интересно с окнами. Если оконная компания напишет в договоре, что вы оплатили установку окон, можно заявить эти расходы к вычету. А если написать, что вам сделали остекление балкона, вычет уже не положен.Письмо Минфина от 15.09.10 № 03-04-05/9-545Есть нюанс с кухонным гарнитуром: стоимость его монтажа можно включить в сумму вычета.

А сам гарнитур — нет.Перед тем как подписать договор и акт на выполнение отделочных работ, сверьтесь с перечнем из ОКВЭД и пишите слово в слово. Иначе придется доказывать, что

«Левша Сиена 5 шт 800 мм, зарезка и погонаж на раздвижную»

— это на самом деле обычная межкомнатная дверь с установкой.

А в договоре на кухонный гарнитур заложены 10% на его установку — просто производитель кухни почему-то не указал его отдельной строкой.Подойдут чеки, акты, договоры, платежки и расписки, из которых будет понятно, что это расходы на работы и покупку материалов. Стоимость материалов можно принять к вычету, даже если вы все делали сами.Грунтовка, шпаклевка, обои, смеси, клей — все это подойдет. А вот само оборудование — смесители, дрели, кондиционер — заявить к вычету не получится.Если заключаете договор с физлицом, позаботьтесь о том, чтобы в документах были его паспортные данные.

Это требование налоговой.И если вам не все равно, предупредите мастера, что будете заявлять эти расходы к вычету.

Налоговая может запросить у него пояснения, почему он не задекларировал эти расходы. Вполне возможно, что после этого мастер поднимет вам цену на сумму налога — тогда в вычете уже не будет смысла.Тут уж сами решайте, как быть.

В этом плане выгоднее работать с ИП или фирмами, которые независимо от вашего вычета декларируют доходы и выдают документы.Если покупаете материалы в магазине, просите электронный чек.

К тому времени, когда вы решите заявить вычет, бумажный чек может выгореть — и вы ничего не подтвердите.

Электронный чек не выгорит и не потеряется. А для налоговой он имеет такую же силу.

Что делать? 05.06.18Здесь все как с обычным имущественным вычетом. Есть два варианта:

  • подать декларацию в следующем году;
  • получать вычет через работодателя в текущем году.

Остаток этого вычета можно переносить на следующие годы.

Налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

Это лицо, которое легально находится в стране более 183 дней и получает официальный доход.

По общему правилу, получать возврат уплаченного НДФЛ могут лица, потратившиеся на отделку в собственном жилье. При этом собственник обращается в налоговые органы лично.

Однако законодательством предусмотрены и некоторые исключения. Получить вычет можно также за своего супруга или детей.

Налоговый вычет за ремонт квартиры – это достаточно простой процесс, схожий с процедурой получения налогового вычета при покупке квартиры, которым воспользовались уже множество граждан нашей страны. Но при этом есть несколько тонкостей, о которых следует знать до запуска процесса самого ремонта – чтобы в итоге не остаться без такой привилегии.

Если вы планируете разобраться, как получить вычет за ремонт квартиры, то следует в первую очередь исследовать законодательство. Нас интересует ст. 220 Налогового кодекса Российской Федерации. В частности, там перечислены все возможности и условия по получению имущественного налогового вычета.

Согласно законодательству, налоговый вычет – это сумма, которую можно вернуть в счет либо уже уплаченного налога, либо только планируемого к уплате.

В нашей ситуации речь идет только о налогах на доходы физических лиц, облагаемые по ставке 13%. Если вы работаете, то налоговым агентом в нашей стране является ваш работодатель.

По сути, ежемесячно вы получаете только 87% от реальной зарплаты – остальные 13% идут в налоговую инспекцию.

Именно эти деньги и можно вернуть. Налоговый резидент Вы должны быть устроены на работу в России. Работать дистанционно на другую страну, а жить в РФ и пытаться получить имущественный вычет нельзя Доход 13% У вас должен быть доход, облагаемый ставкой в 13%.

Это может быть официальная работа, ИП с оплатой НДФЛ, доход от сдачи квартир или репетиторства или иной деятельности Жилье в собственности Если вы думаете, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры, то в первую очередь убедитесь, то вы являетесь собственником жилья. Так как даже если квартиры принадлежит вашим близким родственникам – вычет сделать не выйдет Кроме того, без вычет НДФЛ за ремонт квартиры останутся те, кто воспользовался правом покупки и отделки жилья за счет материнского капитала. Если на эти цели были затрачены деньги по какой-либо государственной программе – вычет также не предоставляется.

можно вернуть тогда, когда ваше жилье требует улучшения. В переводе с бюрократического это означает, что новостройка не должна сдаваться «под ключ». В документах, например, в акте приема новостройки, должно быть указано, что квартира требует улучшений.

Комментарии 0