Если покупаешь квартиру за наличный расчет можно ли вернуть налог

Если покупаешь квартиру за наличный расчет можно ли вернуть налог

Получение налогового вычета


Право на вычет через работодателя вы можете заявить сразу после покупки квартиры, не дожидаясь окончания календарного года. Работодатель в этом случае не будет удерживать из вашей зарплаты налог 13%. Если до конца года сумма вычета не будет выплачена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру.

И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет. Налоги можно вернуть за предыдущий год или за предыдущие 3 года (в зависимости от того, когда вы купили квартиру — в прошлом году или раньше).

Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет. Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам.

Какие документы нужно собратьДля получения налогового вычета нужно собрать пакет документов, в который входят:

  • . Нужна только для получения вычета через налоговую. Подать нужно оригинал, но для себя лучше сделать копию и попросить налогового инспектора поставить отметку о приёме документа. Образец заполнения декларации вы можете посмотреть. Есть платные программы, которые помогают сформировать декларацию автоматически.
  • Форма 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя (можно у нескольких) за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога. В налоговую подаётся оригинал.
  • Копии документов, подтверждающих ваше право на собственность:
  • ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
  1. акт приёма-передачи квартиры (обязателен, если вы заявляете налоговый вычет за новостройку);
  2. если у вас ипотека, понадобится также кредитный договор, график погашения кредита и отчёт об уплаченных процентах за пользование кредитом.
  3. договор о покупке квартиры;
  4. свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (если есть) или выписка из ЕГРН;

5. Копии платёжных документов:

  1. В случае с ипотекой соберите документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счёт).
  2. Если вы купили квартиру на собственные средства, понадобятся квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки. Если вы рассчитывались наличными, нужны расписки о получении денежных средств.

Как получить вычет через работодателяЕсли вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см.

выше)

Квартиры в Москве

К услугам гостей апартаменты с кондиционером и балконом. Предоставляется бесплатный Wi-Fi.

Отличные апартаменты. Чисто, аккуратно. Хороший wi-fi. Много места. Прямо у подъезда магазины. Метро тоже недалеко. Хорошая кухня. Была вся необходимая посуда и получалось, по необходимости, готовить. Очень большим плюсом была близость к Белорусскому вокзалу. Развернуть Свернуть 9.2 Превосходно 150 отзывов Проверить наличие мест Студия на Старом Арбате Арбат, Москва Апартаменты-студио Old Arbat с бесплатным Wi-Fi расположены в Москве, в 500 м от улицы Арбат и в 3 км от храма Христа Спасителя.

Место положения, чисто, тепло, комфорт, всё как на фото так и в реальности! Дружелюбный персонал! Развернуть Свернуть 9.3 Превосходно 176 отзывов Проверить наличие мест Апартаменты Yes Gold Москва Апартаменты Yes Gold находятся в Москве, в 10 минутах езды от выставочного центра «Крокус-Экспо» и в 10 минутах ходьбы от станции метро «Митино». В апартаментах доступен бесплатный Wi-Fi.

Большая классная кровать, кондиционер, наличие почти всего необходимого для приготовления пищи, потрясающий вид из окна, близость к метро, возможность заселиться на 1 час раньше обозначаемого времени, классный дизайн. Развернуть Свернуть 9.1 Превосходно 242 отзывов Проверить наличие мест Мама Ро Апартаменты на Сахарова Красносельский, Москва Апартаменты «Мама Ро на Сахарова», в которых возможно размещение с домашними животными, расположены в Москве.

К услугам гостей кондиционер.

До Большого театра — 1,5 км. Отличный персонал Все на высоком уровне))) Administrator проводил экскурсию По номерам))) Развернуть Свернуть 9.2 Превосходно 116 отзывов Проверить наличие мест Апартаменты Yes Mitino Москва Апартаменты Yes Mitino с видом на город расположены в Москве. К услугам гостей ресторан, круглосуточная стойка регистрации, бар и сад. Чистота, уют, тишина. Приятно находиться в номере, всё идеально.

Спасибо. Развернуть Свернуть 9.2 Превосходно 143 отзывов Проверить наличие мест Все квартиры по направлению Москва

Возврат подоходного налога при покупке жилья (дома, квартиры, участка)

(согласно его доли). Жена со временем сможет тоже получить свою часть, но только в том случае, если устроится на работу. Пример 3. Квартира была куплена за 2 млн.руб.

и оформлена на жену, то есть является ее личной собственностью.

Если ее супруг ранее не использовал свое право получить возврат по жилью, то он может вернуть от государства 260 000 руб.

за свою жену. В последствии он более не сможет использовать эту льготу, даже если приобретет квартиру для себя.

3. Пенсионеры (неработающие), но которые 3 предыдущих года работали и платили налоги, то есть относились к категории из п.1. 4. Льгота на имущественный налоговый вычет предоставляется каждому человеку 1 раз в жизни.

Поэтому обязательным условием возврата подоходного налога является ОТСУТСТВИЕ в прошлом обращений в налоговую инспекцию по этому вопросу. Это правило действовало до 2014 года.

Если имущество приобретается после 01.01.2014, то есть возможность повторно получить вычет. Об этом подробнее можно прочитать здесь.

Кто не может получить имущественный вычет 1. Индивидуальные предприниматели (ИП), неработающие граждане, домохозяйки, то есть те люди, которые не получают официальной заработной платы и, соответственно, не платят подоходный налог. 2. Пенсионеры, которые в течение последних 3-х лет получали только пенсию, поэтому с нее не удерживался подоходный налог.

3. Дети-собственники до достижения ими работоспособности, то есть, опять же, возможности платить государству подоходный налог. Однако, с 01.01.2014 года этот пункт изменился. Поэтому, начиная с 2014 года становится возможным родителям получить за ребенка возврат подоходного налога.

Только для этого жилье в собственность должно быть приобретено не ранее 2014 года.

4. Граждане, которые уже получали ранее возврат подоходного налога при покупке жилья. Однако, и из этого правила с 01.01.2014 теперь есть исключение. Если человек получил имущественный вычет на сумму менее установленного минимума (2 млн.

рублей), то недостающую разницу он может вернуть дополнительно. Об этом более подробно можно прочитать в статье:

«Сколько раз получают налоговый вычет при покупке квартиры»

Для большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок по этой теме или продолжить чтение статьи.

В каком случае требуется заполнение налоговой декларации Итак, мы разобрались, что с Вас удерживают (удерживали) подоходный налог. Добавляем дополнительные условия для необходимости заполнения декларации 3-НДФЛ.

Под этим термином налоговая инспекция понимает следующие объекты:

  1. комната;
  2. дом или земля под его строительство.
  3. квартира (в старом жилом фонде или только строящаяся);

2.

1. Вы должны приобрести недвижимость.

Любой из вышеперечисленных объектов должен находиться в собственности (полной, совместной или долевой) и иметь Свидетельство о регистрации собственности и/или Акт приема-передачи. Эти документы выдаются на уже готовый объект. А вот на этапе строительства жилья может выдаваться только Акт передачи, при этом годом начала подачи декларации 3-НДФЛ является дата его составления.
3.

Возврат налога при покупке жилья

Сделать заявку на получение налогового вычета можно в любой момент, но налоги вы можете вернуть только за последние три года и за будущие годы.

Так, если Олег купил дом в 2008 году, но вернуть налог решил только в 2020-м, то он может подать документы сразу за 2017, 2016 и 2015 годы.Есть два способа получить налоговый вычет: через налоговую инспекцию за весь прошедший год или через работодателя, частями с каждой зарплаты. Но взаимодействовать с инспекцией придется в любом случае.Скоро появится возможность подавать документы в налоговую в электронном виде через сайт . На данный момент там расположена ссылка .

Установив эту программу, можно заполнять декларации в электронном виде: она проверит, верно ли вы заполнили поля.

Документы подаются очно по месту постоянной регистрации собственника (а не по месту нахождения жилья).Если вы хотите получить налоговый вычет через работодателя, то сначала нужно отнести документы в налоговую, получить уведомление о своем праве на вычет и отдать это уведомление работодателю.Если вы рассчитываете получить возврат сразу за весь год, через налоговую, то подавать документы можно, когда закончится год, в котором вы приобрели недвижимость.

Неважно, купите вы квартиру в начале или в конце 2020 года, – заявление в любом случае можно подать не раньше начала 2020-го. Годом приобретения жилья считается год государственной регистрации права собственности на квартиру на данного собственника. В случае с договорами долевого участия отправной точкой будет год подписания акта приемки квартиры у застройщика, а не год заключения ДДУ.

mizar_21984/FotoliaНо если вы хотите получать вычет через работодателя, то есть чтобы вам перечисляли зарплату, не удерживая налогов, то документы можно подать сразу после приобретения жилья, не дожидаясь следующего года.Для возврата налогов через налоговую вам понадобится:

  1. копии документов на жилье (договор купли-продажи, , акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));
  2. копии платежных документов (квитанции, банковские выписки, чеки).
  3. заявление на предоставление налогового вычета;
  4. справка с работы 2-НДФЛ;
  5. налоговая декларация 3-НДФЛ;
  6. заявление на возврат налогов, содержащие банковские реквизиты физического лица, которому будут переведены деньги;

В этом случае деньги должны поступить на ваш счет в течение трех месяцев.Для того чтобы получить налоговый вычет через работодателя, вам нужно:

  1. заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет;
  1. копии платежных документов (квитанции, банковские выписки, чеки).
  2. копии документов на жилье (договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));

Декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не требуется.Уведомление о праве получить имущественный вычет налоговая выдает в течение 30 дней.

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога. Такой вычет называется имущественным. Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то с этой зарплаты ваш работодатель удерживает подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% в пользу государства.

Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.

Когда речь идет о вычетах, существует два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату.

Сумма налогового вычета — это сумма, на которую можно уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма налога к возврату — сколько фактически можно вернуть денег из бюджета. Иными словами, сумма возврата это 13% от суммы вычета.

Размер вычета — это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры — 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть: Макс.

НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб. Несколько примеров: Стоимость квартиры Сумма вычета НДФЛ к возврату 1 200 000 руб. 1 200 000 руб. 156 000 руб. 2 000 000 руб.

2 000 000 руб. 260 000 руб. 5 000 000 руб.

2 000 000 руб. 260 000 руб. Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:

  • С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
  • С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.

Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму. Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года.

При покупке квартиры в 2020 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2020 год, заявление нужно подавать в 2020-ом. Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.
Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.

До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру. Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся.

Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн.

руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры. За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир. Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются. Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники.
Раньше такое право было только у одного собственника.

Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. рублей. Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:

  1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
  2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
  3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья — свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
  4. Продавец не является вашим близким родственником.
  5. Квартира находится в России.
  6. Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог — он не подходит.

  • Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
  • Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
  • Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2016 года) или выписка из ЕГРН.
  • Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
  • Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).

Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ. Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось.

Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету. Для того, чтобы вернуть 13% от уплаченных кредитных процентов, необходимо заполнить соответствующие данные в том же самом заявлении (декларации 3-НДФЛ). А именно, нужно указать сумму, которую составляют проценты по ипотеке за весь срок.

Из документов дополнительно потребуется кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах. Здесь тоже есть свои лимиты. Максимальный размер вычета при погашении процентов — 3 000 000 рублей, а значит, вернуть можно 390 000 рублей. Но это ограничение появилось только в 2014 году.

До этого ограничений по сумме возврата не было.

После покупки квартиры можно вернуть 13% от ее стоимости в виде налогового вычета

Более подробно расписано в примерах ниже. Если квартира куплена до января 2008 года, то максимальная сумма вычета составляет 130 тыс.

руб. Данная сумма выдается на всю квартиру, т.е. делится между всеми собственниками по размерам их долей.

ПОКАЗАТЬ ПРИМЕРЫ ↓ Пример №1.

Супруги Андрей и Ольга купили квартиру в 2017 году за 5 млн.руб.

Оформили в совместную собственность на двоих. Хоть у каждого и будет по 13% * (5 млн / 2) = 325 тыс., каждый из супругов получат только по 260 тыс.руб., потому что это максимально выдаваемая сумма.

Больше данной суммы получить нельзя. Пример №2. Супруги Александр и Мария купили квартиру в 2017 году за 3 млн.руб.

Оформили только в собственность Андрея. Так как квартира куплена в браке, то она является совместно нажитым имуществом обоих супругов, хоть и оформлена только на супруга. Поэтому Мария тоже имеет право на получения вычета, т.е.

с половины стоимости квартиры.

Поэтому у каждого супруга вычет будет по 13% * (3 млн / 2) = 195 тыс.руб. Пример №3. Светлана и Игорь купили квартиру в 2017 году за 2 млн.руб. Оформили в долевую собственность, где доли по ½ у каждого.

Значит вычет у каждого будет по 13% * (2 млн / 2) = 130 тыс.руб. Пример №4. Андрей за квартиру в 2017 году за 1,5 млн.руб. Вычет ему положен в размере 13% * 1,5 млн = 195 тыс.руб.

Пример №5. Супруги Станислав и Ксения в 2017 году купили квартиру за 4 млн руб.

Оформили в долевую собственность на троих — по 1/3 каждому супругу и 1/3 их несовершеннолетней дочери Дарье.

Каждому из собственников положено по 13% * (4 млн / 3) = 173,3 тыс.руб. Т.к. несовершеннолетний не может получить вычет, потому что не работает и не платит НДФЛ с зарплаты/доходов, оба родителя или один из них по своему усмотрению могут распределить его вычет, т.е.

получить за него. Важно помнить, то каждый гражданин может получить только максимум 260 тыс.руб.

Поэтому часть вычета ребенка родители поделили между собой. Они каждый получат не по 173,3 (вычет за свою долю) + 86,65 (половину вычета ребенка) = 259,95 тыс., а только по 260 тыс.руб. Ребенок при этом не теряет право получить вычет в дальнейшем, т.е.

при покупке другой недвижимости после совершеннолетия. Пример №6. Светлана и Игорь купили квартиру в 2013 году за 3 млн.руб.

Оформили в долевую собственность, где доли по ½ у каждого.

Так как квартира куплена до января 2014 года, то на всю квартиру выдается максимальные 260 тыс.руб. Поэтому, хоть у каждому и получается по 13% * (3 млн / 2) = 195 тыс., они получат только по 130 тыс.руб. каждый. Пример №7. Андрей и Татьяна купили квартиру в 2011 году за 3 млн.руб.

У Андрея доля в 1/3, у Татьяны 2/3. Так как квартира куплена до января 2014 года, то на всю квартиру выдается максимум 260 тыс.руб.

У Андрея вычет будет 13% * (3 млн / 3) = 130 тыс.руб.

А у Татьяны хоть и получится 13% * ((3 млн * 2) / 3) = 260 тыс., получит она только оставшееся 130 тыс.руб. Пример №8. Владимир, Дмитрий и Марина купили квартиру в 2016 году за 5 млн руб.

и оформили в долевую собственность. У Владимира доля в 1/2, у Дмитрия и Марины по 1/4.

dtpstory.ru

Инфо Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом.

Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. Получить возврат НДФЛ можно в случаях:

  • Приобретения недвижимости в ипотеку.
  • покупки жилья либо земельного участка.
  • Покупки доли в недвижимости.
  • Строительства дома и его отделки.

Условия получения Кто имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры:

  1. пенсионеры, которые помимо пенсии имеют легальные ежемесячные доходы в размере не менее суммы минимальной оплаты труда.
  2. граждане России, оплачивающие НДФЛ (не осуществляющие предпринимательскую деятельность);

Справка.

Неработающие пенсионеры могут предоставить в ИФНС декларацию за последние три года, на основании которой будет произведен возврат. При покупке жилья после 1 января 2014 года (если Вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который Вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 000 000 руб. (260 тыс.руб. к возврату). Пример: в начале 2016 года Гусев А.К.

купил квартиру за 1 700 000 рублей.

Внимание В сентябре 2016 года он также приобрел комнату за 500 000 рублей.

По окончанию 2016 года (в 2017 году) Гусев А.К. сможет оформить вычет на 2 000 000 рублей, 1 700 000 за квартиру и добрать 300 000 рублей за комнату. Обратите внимание: Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, Вы получили только основной вычет, то Вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку.

Вам понадобится

  1. — заявление;
  2. — номер расчетного счета;
  3. — справка о доходах 2-НДФЛ;
  4. — все документы на квартиру, включая справки, подтверждающие выплаты за покупку жилья.
  5. — декларация 3-НДФЛ;

Инструкция 1 Обратитесь за возвратом налога сразу, если вы планируете получить его безналичным расчетом. Таким образом с вас перестанут высчитывать налоги ровно до того момента, пока не наберется положенная по вычету сумма.

2 Заполните налоговую декларацию формы 3-НДФЛ, предъявите справку о доходах формы 2-НДФЛ.

Также в налоговую инспекцию вы обязаны предъявить копии и подлинники документов на квартиру, платежные документы, подтверждающие оплату за жилье. Что такое имущественный налоговый вычет? Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога.

Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ (ст. 220 НК РФ) и направлен на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить свое жилье. То есть, если Вы официально работаете и платите подоходный налог (его перечисляют в бюджет все наемные работники), и приобрели квартиру или дом, то Вы можете вернуть себе уплаченный подоходный налог в размере до 13% от стоимости квартиры/дома (кроме этого Вы можете также вернуть 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов).

Налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли

Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Пример 1: В 2016 году Иванов А.А.

купил квартиру за 2,5 млн. рублей. При этом за 2016 год он заработал 500 тыс.

рублей и уплатил подоходного налога 65 тыс. рублей. В данном случае, максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн.

х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2016 год он сможет получить только 65 тыс. рублей (и 195 тысяч останутся для возврата в следующие годы). Пример 2: В 2016 году Васильев В.Г.

приобрел квартиру за 1 млн. рублей. В 2020 году Васильев В.Г. узнал о возможности налогового вычета и решил оформить его. В общей сумме Васильев может себе вернуть 1 млн.руб.

х 13% = 130 тысяч рублей. Если учесть, что Васильев в 2016-2018 годах зарабатывал 400 тыс.руб. ежегодно и платил 52 тыс.руб.

подоходного налога, то в 2020 году он сможет вернуть: 52 тыс.руб.

за 2016 год, 52 тыс.руб. за 2017 год и 26 тыс.руб.

(остаток от 130 тыс.) за 2020 год. Дополнительные и более сложные (ипотечные проценты, доли и т.п.) примеры расчетов вычета Вы можете найти здесь: .

Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья.

При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года (изменения подробно описаны в нашей статье ). На текущий момент ограничения действуют следующим образом: По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз.

27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет.

Даже, если Вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс.руб., то больше имущественный вычет при покупке жилья Вы никогда получить не сможете. Пример: в 2013 году Сахаров А.Т. приобрел квартиру за 1 500 000 рублей и воспользовался после покупки налоговым вычетом.

В 2020 году Сахаров А.Т. снова купил квартиру за 2 000 000 рублей. Дополучить вычет в 500 000 рублей до 2 000 000 он не сможет.

При покупке жилья после 1 января 2014 года (если Вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который Вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 000 000 руб. (260 тыс.руб. к возврату). Пример: в начале 2020 года Гусев А.К. купил квартиру за 1 700 000 рублей.

В сентябре 2020 года он также приобрел комнату за 500 000 рублей.

По окончанию 2020 года (в 2020 году) Гусев А.К.

сможет оформить вычет на 2 000 000 рублей: 1 700 000 за квартиру и добрать 300 000 рублей за комнату.

Обратите внимание: Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, Вы получили только основной вычет, то Вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку. Более подробно о данной возможности Вы можете прочитать в нашей статье — Более подробно ознакомиться с информацией об ограничениях получения имущественного вычета Вы можете в статье: .

Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег.

Возврат налога при покупке квартиры.

Кто имеет право на налоговый вычет?

налоговым вычетом вы имеете право воспользоваться только один раз в жизни, и не важно, в какую цену обошлись вам квадратные метры.

Например, если жилье было куплено за 500 000 рублей, то максимальная сумма, на которую вы сможете рассчитывать равняется 13-ти процентам от 500 000, т.е. 65 000 рублей. И на этом все! Если же вы приобретали жилье после 1 января 2014 года, то вы можете рассчитывать на многократный возврат налога, но в пределах 260 000 рублей, так как максимальная сумма, установленная государством для возврата денег с покупки недвижимости, равняется двум миллионам рублей.

Более подробно о том, сколько денег можно вернуть, а также разбор конкретных примеров читайте дальше в этой статье.

Итак, на какую сумму государственной компенсации вы можете рассчитывать при покупке квартиры после 1 января 2014 года? Отвечаем: Ваш максимальный лимит на возврат подоходного налога с покупки квартиры – 2 000 000 рублей (за всю жизнь).

Вернуть вы можете 13% с этой суммы, т.е. 260 000 рублей и не более того. За каждый календарный год вы можете вернуть сумму, равную вашему подоходному налогу, который за вас платит государству ваш работодатель (13 процентов) за отчетный год, при этом остаток от полагающихся вам средств не сгорает, и в последующие годы вы также сможете оформлять возврат, пока не исчерпаете свой лимит.

Но подавать декларации о доходах в налоговую инспекцию вы имеет право только за текущий или максимум за три предыдущих года, но об этом чуть позже.

Для начала давайте окончательно разберемся с суммой налоговой компенсации, на которую вы можете рассчитывать при покупке квартиры.

Чтобы все стало окончательно и предельно ясно, разберем два конкретных примера. Оба примера разбираем для жилья приобретенного после 1 января 2014 года. Пример 1: В начале 2015 года вы купили квартиру за 2 500 000 рублей.

Весь год вы официально работали и получали заработную плату в размере 60 000 рублей в месяц. Таким образом, в начале 2016 года вы имеете право обратиться в вашу налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на возврат средств за приобретенное имущество. Максимум, что вам положено в этом случае – это 13% от 2 000 000, т.е.

всего 260 000 рублей. Т.к. ваши годовые отчисления подоходного налога за 2015 год составили суммарно 93 600 рублей (60 000*0,13*12), то именно на такую сумму возврата (93 600) в 2016 году вы сможете рассчитывать. Остальные деньги вам будут возвращать в последующие годы, если вы все так же будете официально трудоустроены.

К примеру, в 2016 году вы официально отработали только три месяца с зарплатой 20 000 рублей, соответственно в начале 2017 вы можете получить налоговый вычет равный 7800 рублям (20 000*0,13*3). Таким образом на последующие годы у вас еще останется сумма для возврата равная 158 600 рублей (260 000 – 93 000 — 7800).

Пример 2. Вы приобрели квартиру стоимостью 1 500 000 и оформили за ее покупку налоговый вычет.

Как сделать возврат налога при покупке квартиры: все условия и пошаговая инструкция

По предыдущему примеру, если ваша зарплата будет 60 тыс.

руб., то за 3 года вы получите все, на что имеете право.

  1. Вы построили или купили готовое жилье за собственные деньги или за счет ипотечного кредита. В расчет не берутся: материнский капитал, государственные субсидии различным категориям граждан, средства работодателя и любых других третьих лиц.

Например, вы подобрали квартиру за 1,8 млн руб., решили взять ипотеку. 453 026 руб. за счет материнского капитала вы внесли в качестве первоначального взноса и добавили еще 300 тыс.

руб. собственных денег.Кредит составил: 1 800 000 – 453 026 = 1 346 974 руб.Возмещение с суммы: 1 346 974 x 13 % = 175 106, 62 руб.То же самое касается и военной ипотеки. Военнослужащий сможет возместить только свои потраченные на приобретение жилья средства, если они были. Суммы, которые вносились государством, возврату не подлежат.

  1. В кредитном договоре должна быть четко написана цель кредита – приобретение или строительство жилья, земли для строительства дома. Есть потребительские кредиты, которые выдаются под залог недвижимости. Они тоже называются , но берутся на любые цели. В договоре так и будет написано. Поэтому для возмещения эти суммы государство не примет.
  2. Сделка по купле-продаже жилья не была заключена между зависимыми людьми. Налоговый кодекс к таким относит родителей, братьев, сестер, супругов, детей, работодателей и подчиненных.

Своим правом на возврат подоходного налога при приобретении жилья в ипотеку могут воспользоваться как граждане Российской Федерации, так и иностранцы.

Главным условием является их официальное трудоустройство и ежегодная выплата государству налога со всех доходов.Право на вычет имеют:

  • Созаемщик. Это может быть один или несколько человек. Некоторые банки допускают к участию до 4 созаемщиков. В обязательном порядке супруг или супруга является созаемщиком.
  • Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители, если они оформляют приобретаемую недвижимость в собственность своих детей или подопечных.
  • Официально трудоустроенные резиденты РФ с белой зарплатой.
  • Пенсионеры. В этом случае в расчет принимаются их официальные доходы, которые были в течение 3 последних лет перед выходом на пенсию.

Стандартная база для расчета возврата – это сумма потраченных собственных или заемных средств на покупку квартиры, комнаты, жилого дома, земельного участка под ним, земельного участка для строительства, а также долей во всех перечисленных объектах.Обратите внимание, что недвижимость должна быть на территории России.Государство допускает включить в базу расходы на ремонт и достройку.

И вот здесь лучше рассмотреть, что к ним относится отдельно для строительства дома и квартиры в новостройке.К фактическим расходам по строительству дома относятся:

  1. затраты на материалы для строительства и отделки;
  2. достройка объекта незавершенного строительства;
  3. подключение к инженерным
  4. разработка проекта и составление сметы;

Как осуществить возврат подоходного налога при покупке квартиры

Если жилье покупается одним человеком для себя, то есть в индивидуальную собственность, то здесь никаких особенностей нет.

А вот у покупок в долевую или совместную собственность есть своя специфика. Если квартиру покупают супруги и нет брачного договора, который оговаривает иной порядок владения, то с точки зрения закона покупка осуществляется в совместную собственность.

Вычет дается и мужу, и жене – по умолчанию в пропорции 50/50.

Однако супруги могут написать заявление на перераспределение сумм вычета в любой другой пропорции, вплоть до 100/0 – это удобно, если один из супругов находится в декрете или вообще не работает (письмо Минфина РФ от 08.04.2015 № 03-04-05/19849). Супруг, который заявил себе 0% от вычета, в дальнейшем получить возврат налога сможет – уже по другому объекту недвижимости (письмо ФНС РФ от 15.01.2013 № Итоговая сумма вычета за квартиру зависит от года покупки:

  1. по квартире, купленной в 2014 году и позднее, вычет разрешено заявлять и жене, и мужу в максимальном размере. То есть общая максимальная сумма вычета – 4 млн руб., а возврат налога в таком случае составляет 520 тыс. рублей.
  2. до 2014 года вычет давался в размере 2 млн руб. на один объект недвижимости, суммировать вычеты мужа и жены налоговики не разрешали;

Важно: Заявить право на вычет оба супруга могут и в том случае, если квартира оформлена только на одного из супругов (такая позиция изложена в письме Минфина РФ от 20.04.2015 № 03-04-05/22246).

По долевой собственности правила такие:

  1. для жилья, купленного в 2013 году и ранее максимум вычета за всю квартиру – 2 млн рублей, для жилья, купленного в 2014 году и позже – можно суммировать максимальные суммы каждого участника договора долевой покупки собственности;
  2. вычет каждый собственник предъявляет в рамках доли, указанной в договоре;
  3. для супругов предусмотрена возможность использовать вычет за несовершеннолетних детей – в рамках предусмотренных для детей долей в самой квартире. То есть в случае покупки в 2016 году жилья в долевую собственность семьей из 4 человек (родители и двое детей) с долей каждого члена семьи 25% максимальная сумма вычета будет равна 2 млн руб.*4 человек=8 млн руб. Тогда максимально возможный возврат налога составит 13% от этой суммы – 1 млн 40 тыс. руб. При этом дети не теряют своего права на имущественный налоговый вычет – после совершеннолетия сын или дочь смогут купить жилье и снова заявить по нему возврат налога.

Какие существуют особенности возврата подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку?

Заплатить за покупку недвижимости сразу полную сумму непросто, поэтому люди прибегают к помощи банков.

С затрат по ипотечным процентам можно вернуть 13%, но для этого заемщику нужно соблюсти два условия:

  1. кредит должен быть целевым –следует заключать именно договор ипотечного кредитования. Согласно последним разъяснениям чиновников на покупку жилья можно взять и потребительский кредит – но при условии, что в договоре с банком четко указано, что потратить заемные средства можно только на покупку недвижимости;

Налоговый вычет за квартиру: полная инструкция

Вы живете в России не менее 183 календарных дней в течение года.Вы заплатили за квартиру и можете подтвердить это документами. Оплата может быть полной или частичной, но должна быть обязательно: сумма вычета зависит от фактических расходов. По унаследованной или подаренной квартире вычет получить нельзя, потому что вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.

Участники военной ипотеки тоже не могут использовать вычет на общих основаниях, потому что часть суммы на квартиру им дает государство.Есть правоустанавливающие документы. Для новостройки это может быть акт приемки-передачи квартиры. Договор долевого участия не подойдет, даже если вы внесли всю сумму, — придется ждать, пока квартиру сдадут.Для вторичного жилья право собственности нужно подтвердить свидетельством или выпиской из ЕГРН.

Документы на квартиру должны быть оформлены на вас или супруга.

Мамина квартира для вычета не подойдет, даже если она фактически ваша и платили за нее вы.Что делать?

11.05Продавец вам не близкий родственник. При покупке квартиры у взаимозависимых лиц вычет не дадут. Купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя.

Даже если вы честно отдали маме деньги за квартиру, в вычете точно откажут.

Добросовестность тут не поможет — это уже проверено в Верховном суде.Скрыть покупку у взаимозависимых лиц нельзя: налоговая проверит родство по общим базам. Если взаимозависимость есть не между родственниками, а по другим причинам, потом разберутся и потребуют вернуть деньги.Для налоговой теща — это не мама. Так что по сделке с мамой вычет не дадут, а по сделке с тещей можно получить.

У своего брата купить квартиру для вычета нельзя, а у брата жены — можно.

Дальше думайте сами.Взаимозависимыми могут быть не только близкие родственники, но и другие люди, которые могли повлиять на условия и результат сделки. Например, гражданская жена или отец общего ребенка. Но это в теории — налоговой еще придется это доказать.Оформить возврат налога при покупке квартиры у сына маминой подруги — можно.Раньше вы не использовали свое право на вычет.

У имущественного вычета при покупке квартиры есть лимит, и каждому человеку его дают один на всю жизнь. Повторно вычет сверх лимита использовать нельзя.

Если когда-то вы уже оформляли возврат налога при покупке квартиры и у вас нет остатка вычета — все, дальше можете не читать.Квартира в России. Тут нечего добавить.Все документы можно предоставить в копиях, налоговая сама проверит их по базам.

Комментарии 0